Расчет процентов по вкладу: формула, как рассчитать?

13.02.2015 128 378 49 Время на чтение: 12 мин. Рейтинг:

Автор

: Константин Белый

Сегодня я расскажу и покажу вам, как легко и быстро произвести расчет процентов по вкладу при помощи формулы, а также как рассчитать проценты по вкладу с капитализацией по формуле и в MS Excel. Для чего это нужно?

Во-первых, для того, чтобы точно узнать, что вы получите в денежном выражении от размещения вклада в банке и сделать вывод о том, подойдет ли вам такой вклад или нет. Чтобы иметь возможность сравнить условия разных банков.

Во-вторых, для того, чтобы проверить банк: правильно ли он начисляет вам проценты по вкладу и верный ли вообще принцип расчета использует? Конечно же, сейчас это происходит автоматизировано, но всегда может произойти сбой, и проценты начислятся некорректно, вероятнее всего, не в вашу пользу. Если вы этого не заметите, то банк — тем более. На моей практике такое однажды было.

Итак, рассмотрим, как рассчитать проценты по депозиту в разных случаях.

Как рассчитать процентную ставку: годовую или месячную

Зачастую на сайтах организаций есть специальный калькулятор, с помощью которого можно узнать доходность вклада. Что же делать, если такой функции на сайте не представлено? Да и в договоре вряд ли будет стоять ссылка на результаты подсчета, сделанные калькулятором. Его можно изменить или вообще убрать. Лучше всего производить вычисления самому.

Расчет процентов по годовой ставке включает в себя формулу простого и сложного процента. Она указывается в документах и может быть фиксированной и плавающей. С последней иметь дело сложнее, так как она трудно прогнозируется. В этом случае базой для плавающей ставки может быть какой-нибудь ключевой параметр, например, ставка рефинансирования ЦБ. При ее изменении с определенным лагом меняется и плавающая ставка. Фиксированная же ставка привносит больше легкости в сравнительный анализ и общее понимание.

Варианты самостоятельного подсчета процентов от общей суммы депозита

Каждому потенциальному банковскому клиенту стоит знать, как правильно оперировать с цифрами, чтобы узнать, 15 или 20 годовых, это сколько в день. Прежде всего, стоит рассмотреть банковские депозиты, все нюансы по которым указываются в договоре оформления конкретного займа. Клиент вносит определенные средства на счет, на которые впоследствии и идет начисление годовой процентовки.

Начисляемые проценты по депозитам представляют собой вознаграждение от банка, выплачиваемое клиенту за право использования его денежными средствами.

По установленным правилам ГК РФ для владельцев депозитов предусмотрена возможность в любое желаемое время провести процедуру закрытия счета и изъять свои вложенные средства одновременно с причитающимися набежавшими процентами. Все подробности по депозитам в обязательном порядке отображаются в договорных соглашениях, а начисление годовых происходит по двум вариантам.

Способ расчета простого процента

Простой процент – это процент по вкладу или кредиту, имеющий указанные в договоре периодичность и срок выплат, но без включения начисленных процентов в предыдущем периоде. Расчет годового процента по кредиту аналогичен подсчетам, проводимым по депозиту. На картинке ниже представлена формула, где Р – это тело кредита, а S – начисленные проценты. В обычной практике приравнивают количество дней в году к 365 или 366 (редко к 360), а в месяце к 30 дням.

Исходя из формулы, можно заметить, что сумма простого процента находится в зависимости от процентной ставки и срока вклада. Однако фактор периодичности начисления совершенно не имеет влияния на конечную доходность. Это объясняется тем, что проценты не присоединяются к основной сумме вклада.

В свою очередь, если в условиях договора указано, что проценты выплачиваются с определенной периодичностью, а не по завершении срока, то итоговая доходность равна сумме процентов. Примером служит ежемесячное начисление.

Расчёт процентов по вкладу в високосные года

В високосный год на 1 рабочий день больше (366). Это накладывает некоторые нюансы на расчёт процентов. Рассмотрим два варианта.

1 Вклад открыт в високосный год и закрывается в этот же год. Тогда никаких сложностей нет. Нужно просто разделить число дней депозита на 366.

Прибыль = Сумма × [Число дней]/366 × ставка

2 Если депозит лежит часть года в високосный и часть в невисокосный год. Например, вклад открывается 1 сентября 2021 года на 181 дней. Ставка 8%. Расчёт придется разделить на два этапа:

Прибыль = Сумма × (122/366 + 59/365) × ставка

Необходимо посчитать число дней в високосный год и разделить на 366. Оставшиеся дни будут не в високосный год, поэтому делим на 365.

Пример использования простых процентов

Условие задачи № 1

Клиент обратился в банк с просьбой о размещении вклада со сроком на полгода. Для 6 месяцев депозита предусмотрена ставка 8,7 % годовых с ежемесячным начислением. Минимальная сумма для совершения сделки: 30 000 рублей.

Итак, взаимодействуя с банком на предъявленных условиях, получаем:

Сумма процентов = 30 000 х 181 х 8,7 : (100 х 365) = 1294,3 руб. Надо отметить, что расчет годового процента по кредиту выглядел бы совершенно таким же образом.

Но в связи с тем, что в условии сказано о ежемесячной выплате процентов, полученная сумма будет осуществлена шестью платежами. Количество календарных дней влияет на размер этих самых выплат. Допустим клиент обратился в декабре, тогда:

• Проценты за декабрь, январь, март, май = 30 000 х 31 х 8,7 : (100 х 365) = 221,67 руб.
• Проценты за февраль = 30 000 х 28 х 8,76 : (100 х 365) = 200,22 руб.
• Проценты за апрель = 30 000 х 30 х 8,7 : (100 х 365) = 214,52 руб.

В итоге за 6 месяцев сумма депозита или кредита с начисленными процентами составит:

• Сумма с процентами = 30 000 х (1 + 181 х 8,7 : (100 х 365)) = 31 294,274 руб. Или просто 30 000 + 1294,3 = 31 294,3 руб.

Калькулятор вклада с пополнением

Кроме капитализации, калькулятор Bankiros.ru учитывает такую важную опцию, как пополнение — возможность дополнительно вносить свои сбережения на депозит, тем самым увеличивая доходность. В договоре с банком обязательно прописывается минимальная сумма пополнения: эта величина в большинстве случаев начинается от 1 тыс. рублей (100 долларов или евро, если речь идёт о валютном депозите). Пополнять вклады с такой опцией можно безграничное число раз.

Пополняемые вклады

Способ расчета сложного процента

Плата за пользование полученными деньгами (в случае кредита) и вознаграждение за передачу собственных средств на хранение (в случае депозита) в основном вычисляются с помощью второго вида доходности. Расчет годовых процентов сложного типа включает в себя процент, учитывающий как начисление на сумму вклада, так и сумму ранее начисленных по вкладу процентов. При этом периодичность и срок договора также входят в условия расчета капитализированного процента. Ниже представлена формула расчета суммы процентов. Годовые значения имеют наращенный характер. Далее представлено на примере, какой из методов начисления процентов является наиболее выгодным для потребителя.

Формула расчета годовых процентов показывает, что вклад или кредит с капитализацией обязательно должен иметь периодичное начисление процентов. Это приводит к тому, что разбитый на периоды срок банковского договора способствует начислению процента за каждый временной промежуток с последующей капитализацией. Месяц выступает в роли наиболее популярного периода причисления процента, доход которого определяется по календарным дням. Поэтому совокупная прибыльность вклада выводится по сумме процентов, начисленных по отдельным периодам.

Как же учесть пополнение в калькуляторе?

1. Кликните по кнопке «Добавить пополнение»;
2. Укажите периодичность пополнения (однократно/ежедневно/еженедельно/ежемесячно);
3. Введите сумму и нажмите «Рассчитать вклад».

Если по вкладу предусмотрена капитализация, то она будет распространяться и на величину пополнения. Онлайн-калькулятор учтет все параметры, прежде чем представить итоговый расчет.

Вопрос-ответ

► На какой срок открывать вклад?

Ориентироваться нужно на собственную потребность в деньгах, но для всех вкладов действует правило: чем продолжительнее срок размещения, тем выше доход. Это связано с тем, что банку выгодно распоряжаться средствами клиента как можно дольше. Поэтому наибольшую прибыль удастся получить, если открыть депозит на длительный срок (без частичного снятия).

Также можете ознакомиться со всеми вкладами от 6 месяцев и больше.

►Можно ли снять вклад раньше срока?

Есть вклады, которые подразумевают возможность частичного снятия. Такие счета можно обналичивать до неснижаемого остатка — части депозита, которая по договору с банком должна остаться неприкосновенной. При этом в доходности клиент не теряет. А вот если снять сумму больше неснижаемого остатка или вовсе забрать безотзывной вклад, банк применит штрафные санкции. Обычно это выражает в пересчете процентов — клиент получит минимальный доход за то время, что его деньги лежали в банке.

►Сколько денег я могу накопить на вкладе?

Зависит от условий вклада. Для примера представим, что клиент банка готов разместить под процент 350 тыс. рублей сроком на год. Банк, в который он обратился, предлагает ставку 6,50% с капитализацией. Доходность вклада рассчитаем онлайн-калькулятором Bankiros.ru и получим:

• Начисленные проценты — 23 389.15 рублей;
• Эффективная процентная ставка — 6,70% с учетом капитализации.

Если же проценты регулярно снимать, не присовокупляя их к «телу» вклада, доходность окажется ниже (не возымеет эффекта капитализация). В остальном доходность по депозитам зависит от суммы, процента и срока размещения: чем они выше, тем больше денег заработает вкладчик.

Посмотрите самые выгодные вклады на сайте.

►Как выбрать лучшие вклады, используя депозитный калькулятор?

Чтобы выбрать наиболее выгодный депозит для себя необходимо рассчитать каждый привлекательный вклад, используя калькулятор вкладов с дополнительной капитализацией, после чего сравнить полученные значения. Перед тем, как оформлять договор на вклад, рекомендуется обратиться в банк и проверить данные, которые дал депозитный калькулятор. Это необходимо сделать, поскольку расчет вклада калькулятор всегда выдает предварительный. Ваши накопления могут отличаться от тех, которые были высчитаны программой.

Пример использования сложных процентов

Далее выведем прибыльность сберегательного вклада с тем же условием, как и в предыдущем примере. Исключение составляет применение метода капитализированного процента.

Задача № 2

Условия депозита:

• Вложение — от 30 000 рублей.
• Депозитный срок — 6 месяцев (декабрь-май).
• Периодичность начисления и выплаты процентов — ежемесячно с капитализацией.
• Ставка по вкладу — 8,7 % годовых.

Алгоритм расчета приведен в таблице ниже.

Месяц	Сумма, рублей	Количество дней	Проценты	Итог по месяцам, рублей
1-й месяц	30 000	31	8,7 : (100 х 365)	221,67
2-й месяц	30 000 + 221,67	31	8,7 : (100 х 365)	223,31
3-й месяц	30 221,67 + 223,31	28	8,7 : (100 х 365)	203,19
4-й месяц	30 444,98 + 203,19	31	8,7 : (100 х 365)	226,46
5-й месяц	30 648,17 + 226,46	30	8,7 : (100 х 365)	220,77
6-й месяц	30 874,63 + 220,77	31	8,7 : (100 х 365)	229,77

В итоге спустя полгода сумма сложных процентов стала равной 1325,17 руб., итоговая сумма вклада с процентами — 31 325,17 руб. Таким образом, вклад с капитализацией процентов за 6 месяцев принес дополнительный доход в размере 30,87 руб.

Расчет годового процента по займу производился бы тем же путем. В ситуации взятия кредита или обращения в мелкие финансовые организации, такие как МФО, процентные начисления производятся таким же способом. Отличие заключается в формулировке названия. В случае депозита – это доходность, в случае кредита – это комиссии клиента или доходность самого банка.

Налог на доход от вклада

С 2021 г. появился налог на доходы от вклада превышающих 1 млн рублей. Также есть два условия, когда есть обязательный налог:

1. Если ставка по вкладу выше, чем ключевая на 5 базисных пункта;
2. На валютные вклады свыше 9% годовых;

Если выполняется одно из двух условий, то берётся налог только со сверхдохода. Ставка налога составляет 30% для резидентов РФ и 35% для нерезидентов.

Например, если ключевая ставка ЦБ составляет 8%, а банковский депозит 15%, то превышение составляет 2% (8%+5%=13% — максимально возможная ставка без налога). На доход с 2% будет браться налог.

Примечание Текущая ключевая ставка ЦБ 5,00% (изменение от 23 апреля 2021 года).

Основные правила начисления вознаграждения

Финансовые вычисления включают в себя также анализ инвестиционного процесса. Ведь годовые проценты применяются не только для расчета традиционных методов сохранения средств, то есть для сберегательных вкладов, но и для оценки инвестиций на фондовом рынке. Ниже представлены основные принципы расчета, относящиеся ко всем типам приумножения капитала.

Если процент – это денежные поступления в качестве дохода, то простой и сложный процент – это ставки, по которым этот доход начисляется с определенной периодичностью на тело вклада или долга. При рассмотрении двух видов процента можно заметить, как индивид получает большую доходность, если банк используется сложные проценты. Это связано с постоянным реинвестированием накопленного дохода.

Подсчет годовой процентовки кредита

Кредитование пользуется большой популярностью среди банковских клиентов. И установленная нормами банка ставка годовых является главной и основополагающей для клиента. Кстати, размер годовых напрямую влияет и на ту сумму, которую заемщику придется ежемесячно вносить на счет. И как бы привлекательно для будущих займополучателей не выглядели предлагаемая кредитно-финансовыми учреждениями ставка, нужно понимать, что бесплатно клиентов не будет кредитовать ни одно финансовое учреждение.

Пример будущей стоимости денег

Задача № 3

Найти будущую стоимость (БС) актива, если планируется вложение 5000 рублей, под 10,5 % годовых на 3 года.

В этой задаче текущей стоимостью (ТС) будет являться 5000 рублей, а БС этих же средств рассчитывается двумя способами. Первый без реинвестирования, а второй с учетом реинвестирования данных средств. Тогда данные расчеты выступают аналогом простых и сложных процентов.

Формула использования сложных процентов выглядит следующим образом:

Где:

• FV (англ. Future Value) — будущая стоимость денег.
• PV (англ. Present Value) — текущая или первоначальная стоимость.

Использование простых процентов выглядит так же, но записанная в скобки ставка процентов не возводится в степень, а умножается непосредственно на количество периодов.

Тогда в задаче, представленной выше, БС с применением простых процентов будет равна:

• FV = 5000 х (1 + 5 х (10,5 : 100)) = 5000 х 1,525 = 7625.

А с применением сложных процентов иначе:

• FV = 5000 х (1 + (10,5 : 100))^5 = 5000 х 1,647 = 8235.

Разница в доходности составит 610 рублей. Отсюда, взаимодействовать с финансовыми организациями, использующими сложные проценты для своих расчетов, намного выгоднее.

Чтобы сравнить денежные притоки по инвестициям, которые осуществляются в разные сроки, нужно привести их к одному моменту времени. Эта процедура называется дисконтированием, если финансовые поступления приводятся к начальному периоду, и наращением, если к будущему моменту времени. Однако в обоих случаях формула расчета процентов не изменяется. Меняется только расположение процентного множителя.

Примеры подсчетов по депозитам

Чтобы показательно привести расчет процентовки по простым и сложным депозитам, стоит применить уже указанные формулы. За пример возьмем открытие депозита стоимостью в 500 000 руб. длительностью в год по банковской ставке в 12%.

Простой депозит. Подставляем наши цифры в существующую формулу: (500 000 х 12 х 365 / 365) х 100. Получаем итог в 60 000 руб. То есть доходность вкладчика составит 60 000 за год.

Сложный вклад. Будем исходить из тех же цифр с учетом открытия вклада на период в 3 месяца. Подставляем их в имеющуюся формулу:

1. Доход за первый месяц: (500 000 х 12 х 3 / 365) х 100 = 4 930 руб.
2. Доход за второй месяц: ((500 000 + 4 930) х 12 х 3 / 365) х 100 = 4 980 руб.
3. Доход за третий месяц: ((500 000 + 4 930 + 4 980) х 12 х 3 / 365) х 100 = 5 029 руб.

Из полученных данных можно понять, что наиболее выгодными являются вклады сложные, открытые с условием капитализации процентовки. И эта выгода очевидна при рассмотрении депозитов, оформленных на одинаковые суммы с одной процентной ставкой. Это нужно учитывать потенциальным вкладчикам.

Использование Excel для подсчета

Использование компьютерной программы для произведения расчетов является более выгодной стратегией. Автоматизация вычисления позволяет быстро обработать большое количество материала.

Вбивание формул простых и сложных процентов упрощает процедуру калькуляции. Для этого не нужно каждый раз ее прописывать, достаточно вбить и протянуть формулу по ячейкам, чье количество равно числу периодов. Тем самым облегчается процесс анализа инвестиционных стратегий или выбор банковских предложений.

Формула расчета коэффициента капитализации

Основой расчета КК выступают сведения из бухгалтерского баланса компании. Оттого определить его могут инвесторы, кредиторы, партнеры, государственные структуры, не обращаясь за данными к оцениваемому субъекту:

• собственный капитал и резервы (стр. 1300);
• краткосрочные обязательства (стр.1500);
• долгосрочные обязательства (стр.1400).

Важный момент! Если краткосрочные обязательства компании (до 12 месяцев) составляют менее 5% совокупной задолженности, то при расчете плеча финансового рычага их не учитывают.

В общем виде формулу оценки коэффициента предпринимательского риска можно представить в следующем виде:

КК = (ДО + КО) / СК, где:

СК– собственный капитал;

КО – краткосрочные обязательства;

ДО – долгосрочные обязательства.

Для удобства использования индикатора капитализации на практике имеет смысл выразить формулу его расчета через строки бухгалтерского баланса (новая форма):

КК= (стр.1400 + стр. 1500) / стр.1300

В упрощенном виде формула имеет вид: CR = стр. 1400 / стр. 1300. В этом случае в ней нашли отражение самые стабильные элементы пассивов организации.