Тинькофф Инвестиции позволяют любому желающему открыть индивидуальный инвестиционный счет или обычный брокерский счет, чтобы 24/7 торговать ценными бумагами или валютой, моментально получать информацию о повышении или падении той или иной ценной бумаги и так далее. Но операции с акциями и валютой, как и дивиденды, являются прибылью, а с прибыли нужно заплатить налог.
Ниже мы расскажем, как платить налог с дохода по ценным бумагам, с дивидендов, какие налоги на акции действуют и как на всем этом можно сэкономить.
За что необходимо платить налоги
Если вкратце – за любой доход, который вы получили. По ценным бумагам есть 2 основных вида дохода: продажа и получение дивидендов. Рассмотрим оба варианта подробнее.
Заработок на ценных бумагах
Заработок на ценных бумагах – это когда вы купили какие-то активы, дождались повышения их цены и продали. Если вы покупали и продавали ценные бумаги на биржах России – нужно заплатить 13% подоходного налога (15%, если годовой доход превысил 5 000 000 рублей). Рассчитывается налог так: берем сумму продажи, вычитаем из нее стоимость покупки, комиссию за продажу и покупку, из получившегося числа высчитываем 13% или 15%.
С ценными бумагами, купленными на иностранных биржах, есть один нюанс – вы платите подоходный налог той страны, в которой эта биржа находится. Чаще всего этот налог – 13% или ниже, если он оказался ниже – вам нужно «ручками» доплатить разницу в казну России. Для ценных бумаг США есть отдельное условие – с прибыли от этих бумаг нужно платить 30% подоходного налога.
Это условие можно обойти, подав форму W-8BEN, о которой мы расскажем ниже.
Дивиденды
С дивидендами все происходит так же, как и с покупкой-продажей акций – необходима уплата налогов на доход, в размере 13%. Если получаете доход от акций, купленных на бирже другой страны, и платите меньше 13% – нужно доплатить разницу уже в России. Кстати, есть интересный нюанс – если вы занимались куплей-продажей ценных бумаг, но где-то между покупкой и продажей успели получить дивиденды – с них не будет высчитываться налог, 13% подоходного высчитают только с купли-продажи.
Как рассчитать налог в Тинькофф Инвестициях
Тинькофф Инвестиции позволяют оплатить налоги в автоматическом режиме, а вот с расчетом суммы есть некоторые проблемы. Как мы уже говорили выше, есть 2 вида счета: обычный брокерский и ИИС. Если у вас – ИИС, вы сможете узнать сумму налога, когда будете оформлять деньги на вывод. Для этого вам нужно зайти в свои счета, выбрать рублевый счет, начать перевод и ввести сумму – в нижней части окна будет написана примерная сумма налога.
Если же у вас – обычный брокерский счет, или если вы хотите получить полный отчет за год – вы можете запросить выписку в приложении или личном кабинете, на вкладке «О счете».
Учтите, выписка может формироваться несколько дней, потому что выписку предоставляет брокер, чем больше операций и бирж вовлечено – тем больше времени понадобится на формирование годовой выписки.
SPO 2021 года
В 2021 году Тинькофф Группа провела SPO (вторичное размещение акций) на Лондонской бирже. Банку потребовалась докапитализация, чтобы соответствовать требованиям Центрального Банка РФ – Тинькофф рос слишком быстро, и часть кредитного портфеля оказалась не обеспеченной.
В ходе SPO банк привлек 300 млн долларов. Часть акций купили менеджеры TCS Group (на сумму в 780 тысяч долларов) и Олег Тиньков (на 10 млн рублей). В результате доля Олега Юрьевича снизилась с 43,8% до 40,4%, и он по-прежнему остался крупнейшим акционером группы.
Кроме того, для поддержания финансового состояния Тинькофф на 2 квартала заморозил выплату дивидендов, т.е. за 2 и 3 квартал 2019 года выплат не было.
В 2021 году группа обещала возобновить выплаты – и теперь акционеры могут получить дивиденды за 4 квартал 2021 года.
Автоматическая оплата налогов
Платит ли за вас Тинькофф Инвестиции налоги? Да, в автоматическом режиме – и с продажи валюты, и с дивидендов, и с покупки-продажи акций. Но есть один нюанс – если вы получили прибыль от иностранной биржи, и вы в казну государства, которому принадлежит биржа, перечислили меньше 13% от прибыли – разницу нужно доплачивать в России, и делать это нужно вручную (о том, как платить наши налоги вручную, мы расскажем в следующем разделе).
Вид автоматической оплаты налогов зависит от того, какой у вас счет – обычный брокерский или ИИС. Если у вас – обычный брокерский счет, сумму налога вам выставит брокер в конце года, о чем банк уведомит вас СМСкой. Если на счету будут деньги – они тут же снимутся, если денег не будет – банк настойчиво попросит пополнить счет, чтобы списать с него налоги.
Если у вас – индивидуальный инвестиционный счет, налоги будут списываться каждый раз, когда вы будете переводить прибыль с инвестиционного счета на обычный.
Позиционирование банка: ломаем стереотипы
Почему для большинства людей дежурный поход в отделение банка страшнее, чем визит к стоматологу или знакомство с родителями жениха/невесты? Не стоит углубляться в потребительскую психологию, чтобы это понять, достаточно вспомнить реальный опыт — свой или близких. Серые офисы в неказистых зданиях, скудный интерьер, сотрудники с натянутыми улыбками (хотя некоторые не стесняются хамить посетителям чуть ли не с порога). Кипа бумажек, среди которых легко потеряться, как Алиса в кроличьей норе. Но самое «любимое» — это, безусловно, нескончаемые очереди в лучших традициях романов Кафки.
На этом стереотипном представлении и сыграли «Тинькофф» и «Рокетбанк», причем весьма удачно. Первый настроил систему директ-маркетинга, рассылая предложения завести кредитную карту по почте. Второй предложил полноценный мобильный банкинг — чтобы пользоваться комплексом стандартных банковских услуг, достаточно установить на телефон приложение. При этом ни у «Тинькофф», ни у «Рокетбанка» нет физических отделений. Обслуживание клиентов полностью переместилось в режим онлайн.
Итак, банки позиционируют себя следующим образом:
- «Тинькофф» — онлайн-провайдер розничных финансовых — простой мобильный банк.
Ручная оплата российской налоговой
Если вы получили прибыль от иностранных ценных бумаг, и заплатили меньше 13% налога – вы обязаны подать налоговую декларацию, в которой будет зафиксирована прибыль и недоплаченный налог. После этого остаток придется доплатить в казну России.
Чтобы оплатить налог самостоятельно, вам нужно сделать 4 вещи:
- Сходить с паспортом в налоговую и завести себе кабинет налогоплательщика. Ближайшую налоговую можно найти тут: https://www.nalog.ru/rn77/apply_fts/
- Рассчитать свой налог самостоятельно или запросить выписку в банке. Мы рекомендуем запрашивать выписку, особенно – если получили доход в иностранной валюте. Дело в том, что такой доход нужно пересчитывать по курсу Центробанка на момент совершения сделки, и в этом очень легко запутаться. Запросите выписку и немного подождите, чтобы потом не оказаться должным государству или не оформлять возврат переплаченного.
- Подать декларацию о доходах. Сделать это нужно в период с 1 января по 30 апреля. Идете в личный кабинет, который вы создали на шаге 1, запрашиваете электронную подпись, заполняете декларацию, отправляете.
- Оплатить подоходный налог. Сделать это нужно после подачи декларации, но не позднее 15 июля. Оплатить можно прямо с карточки Тинькофф в приложении.
Как сэкономить на сумме налога за американские акции – подписываем форму W-8BEN
Как мы уже говорили выше, если вы получаете доход от иностранных инвестиций – вы должны платить налоги страны, в которой покупали ценные бумаги. И с США есть проблема – там доход облагается налогом в 30%. Но есть выход – форма W-8BEN. Эта форма подтверждает, что вы не являетесь налоговым резидентом США, и тогда для вас налог уменьшается до 10%.
Если у вас есть аккаунт в Тинькофф Инвестициях, скачать форму можно тут: https://www.tinkoff.ru/invest/broker_account/about/. Тут же ее можно и послать после заполнения. Учтите, что на рассмотрение уходит до месяца, потому что брокер пошлет форму на биржу, биржа примет решение, через некоторое время оно вступит в силу – и только тогда вы получите сниженную ставку налога, о чем вас уведомит банк в личном кабинете. Учтите, что если вы уже успели заплатить 30% налога – форма вам не поможет, эти деньги вернуть нельзя. Форму нужно подавать раз в 3 года.
После того, как вы подадите форму и получите снижение налоговой ставки, 3% налога вам нужно будет вручную доплатить в налоговую России.
О том, как это сделать, мы писали в предыдущем разделе.
Маркетинговая стратегия бренда банка: все ли приемы одинаково хороши?
Реклама на ТВ
Стратегия продвижения банка «Тинькофф» состоит из многих элементов, и телевидение занимает первое место в иерархии маркетинговых инструментов. В 2021 году «Тинькофф» стал самым рекламируемым брендом на ТВ — ни одна финорганизация России не может похвастаться такими масштабами телерекламы.
Типичная схема рекламного ролика выглядит так:
постановка проблемы (нет денег на отпуск) → простое решение (закажите карту «Тинькофф») → дополнительные плюшки (кэшбэк, отсутствие комиссии, скидки и т. д.)
Также в рекламных кампаниях задействуют известных личностей, например, велогонщика Петера Сагана, телеведущего Ивана Урганта.
Говорить о том, что в ТВ-рекламе банк использует инновационные приемы, не приходится. Тем не менее за счет незамысловатых сюжетов и использования типичных образов она оказывает необходимое воздействия на массовую аудиторию.
Социальные сети и другие интернет-каналы
Оба банка ведут страницы в Вконтакте, Instagram и на Facebook, а также каналы в Telegram. Кроме того, «Тинькофф» есть в мессенджере Viber и соцсети «Одноклассники». Что касается видеохостингов, то банки представлены на YouTube, а «Рокетбанк» еще и на Vimeo.
Условно материалы, которые постят банки, можно разделить на три направления: контент, реклама и поддержка клиентов. В соцсетях и мессенджерах компании делятся новостями, статьями из блога, устраивают конкурсы и розыгрыши (например, конкурс красоты Tinkoff Girl и фотомарафон «Рокетбанка»), а также отвечают на комментарии пользователей — как положительные, так и негативные.
Соцсети идеальны для ситуативного маркетинга, когда компания оперативно реагирует на актуальные инфоповоды. Например, «Рокетбанк» обыграл тему спиннеров ( «Рокет крутится — кэшбэк мутится») и приложения Pokemon Go (бонусы за каждого покемона, пойманного в отделениях нынешнего банка-партнера «Открытие»).
«Тинькофф» тоже откликается на инфоповоды, но иногда уместность реакции остается под вопросом, как в случае с избиением корреспондента НТВ в прямом эфире.
Если «Рокетбанк» воплощает принципы контент-маркетинга только в блоге и соцсетях, то «Тинькофф» запустил интересный проект — «Тинькофф-журнал». В онлайн-издании регулярно появляются интересные злободневные материалы, объединенные темой финансов.
Геймификация
Интересный прием, который стал маркетинговым трендом последних лет, — геймификация, то есть применение игровых принципов для неигровых целей.
«Тинькофф» периодически устраивает в больших городах квесты. За каждое выполненное задание участники получают бонусы, а победители — ценные призы. Указания приходят в виде СМС-сообщений.
«Рокетбанк» сумел удачно обыграть свой, как считают критики, недостаток. Его называют «банком для хипстеров», ведь стратегия позиционирования банка направлена на молодую целевую аудиторию. В связи с этим компания запустила конкурс «Хипстериада». Согласно правилам нужно было выполнять задания — это повышало шансы на выигрыш.
Кроме того, на сайте «Рокетбанка» есть несколько гейм-проектов, например, «Космическая уборка». После прохождения мини-игры пользователь узнает о преимуществах рокет-карты и получает бонусы. Также он может поделиться результатами на страницах в соцсетях.
Кросс-маркетинг
Все чаще создание бренд-стратегии банка предусматривает сотрудничество с партнерами: интернет-магазинами, розничными сетями, авиакомпаниями, торговыми центрами. Таким образом банк привлекает новую аудиторию и повышает уровень лояльности клиентов. Например, если расплатиться карточкой за продукцию или услуги конкретного производителя, покупатель получит кэшбэк, бонусы или скидку. Данный прием использует и «Тинькофф», и «Рокетбанк».
FAQ
- В какой именно день списывается налог, если у меня – обычный инвестиционный счет? 31 декабря.
- Если я куплю на бирже иностранную валюту, а потом переведу ее на счет в этой же валюте – налог спишут? Нет.
- Если купленные мною акции подорожали – надо платить? Нет, вы платите только тогда, когда продаете их. Нет продажи – нет налога.
- Если я получил доход по одним ценным бумагам, вывел деньги и заплатил налог, а потом ушел в минус по другим бумагам – мне возместят часть налога? Да, в конце года брокер будет подбивать ежегодную отчетность, и если получится, что вы переплатили – вам вернут переплаченное на счет.
Вместо вывода
Тинькофф делает все, чтобы клиентам было максимально удобно расплачиваться с налогами – брокер сам подбивает задолженность, деньги списываются автоматически, если вы завели себе ИИС, налог будут списывать при каждом выводе. Это позволяет вам не отвлекаться на мелочи и заниматься главным – поиском выгодных инвестиций. Если все же получилось так, что вам нужно сделать что-то самостоятельно (доплатить 3% налога, например) – не откладывайте, идите в налоговую и расплачивайтесь, иначе вас ждут проблемы.
С чего это началось
Волнения клиентов финансовой организации связаны именем создателя Тинькофф Банка, известного бизнесмена Олега Тинькова.
В течение 2021 года к нему предъявлялись налоговые претензии со стороны США.
СМИ сообщали, что налоговики Соединенных Штатов инициировали судебные слушания с Олегом Тиньковым.
Предприниматель является основателем и председателем совета директоров крупнейшего онлайн-банка страны.
Слушания происходили в Лондоне. Эту информацию подтверждала TCS Group, в состав которой входят Тинькофф Банк, «Тинькофф Страхование» и «Тинькофф Мобайл».
Тинькова привлекали к слушаниям в качестве частного лица. То есть к самому банку слушания не имели никакого отношения.
