Аваль — это процедура, которая представляет из себя поручительство по векселю. При этом лицо, выступающее авалистом, позиционируется не только в качестве поручителя. В таком случае он является гарантом возврата определённой денежной суммы, которая была указана в векселе.
Последний является письменным должностным обязательством, составленным строго по форме, где указаны все детали и нюансы этой процедуры. Вексель даёт полное право векселедателю на получение оговоренной денежной суммы в указанный промежуток времени. Необходимость авалирования возникает при условии, если следует снизить риск неоплаты векселей и повысить показатели его привлекательности.
Поручительство по векселю
Аваль является гарантом для кредитодателя финансовой безопасности. Оно является законным даже в той ситуации, когда гарантийное обязательство признается недействительным. Аваль делает вексель наиболее надёжным.
Аваль векселя является гарантией платежа по векселю от банка или другого лица, которое называется авалистом, которое не имеет прямого отношения к векселю. Аваль на языке вексельного права — это вексельное поручительство.
Гарантия платежа
Аваль является поручительством по чеку или векселю; допускают для каждого лица, помимо плательщика. Авалист ответствен вместе с векселедателем, при этом его обязательство является действительным даже в том случае, когда то обязательство, которое он гарантировал, будет недействительным по какому-либо основанию, другому, чем дефект формы. Аваль в этом отношении абсолютно равняется не поручительству, которое носит акцессорный (дополнительный) характер в отношении к основному обязательству, а банковской гарантии.
Аваль является принятым третьим лицом обязательство оплатить при определенных условиях по векселю, а именно, когда не сможет оплатить плательщик по векселю.
Авалирование векселей
Процесс оформления банковской организацией аваля – это и есть авалирование векселей. Финансовая организация берет на себя обязательство по частичной или полной оплате векселя за одну из Сторон, на которую возложено обязательство по выполнению условий векселя.
Вексель считается авалированным, если на нем будет надпись «считать за аваль» и поставлена подпись в 2-х местах – на главном листе документа и в дополнении. При этом, согласно законодательной базе нашей страны эта надпись не имеет юридической силы. Но тем не менее, сделанная запись в векселе считается авалем. Казалось бы, какой-то абсурд получается, но фактически это выглядит именно так.
При желании авалист может указать чьим именно он является поручителем. Однако, это вовсе необязательно. И если такой записи авалист не сделал, то автоматически аваль направляют векселедателю.
Даже если вдруг гарантийное обязательство считается бессильным, несмотря ни на что поручительство набирает свою законность. Единственный случай, при котором аваль считается недействительным – ошибки при заполнении авалированного векселя. Аваль предоставляется при совершении таких операций:
- Сделка ВЭД по сырью, которое будет вывезено в другую страну для переработки
- Аваль на сумму акциза с компаний, использующие в производстве сырье, подлежащее акцизному сбору
- По сделкам купли-продажи
Схема уплаты по векселю
Аваль является вексельным поручительством, по которому банк на себя берет ответственность перед векселедержателем за исполнение векселедателем уплаты налогового векселя, которое оформляют при помощи проставления гарантийного надписи банка на всех экземплярах налогового векселя.
Аваль является вексельным поручительством или гарантией платежа по чеку, которые сделаны третьим лицом, как особая гарантийная запись.
Аваль является одним из типов поручительства, которое под собой подразумевает гарантию лица которое такое поручительство дало, перед владельцем векселя исполнить обязательство по векселю.
Аваль является вексельным поручительством, способом обеспечения платежа по векселю. Поручительство
Термины, которые сопутствуют авалю
Понятие “аваль” сопровождается нижеуказанными следующими терминами:
Авалист является лицом, которое совершило аваль; гарантирует уплату векселя. Зачастую авалистом является банк.
Гарантия уплаты и обязательства авалиста
Авалист принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за исполнение обязательств любым из лиц, обязанных по векселю: индоссантом, акцептантом, векселедателем. Авалиста освобождают от ответственности, когда он перестает нести ответственность по векселю главной должник.
Преимущества использования векселя аваль
Вексель с банковским авалем – более ценная бумага, так как он обеспечен весомым и надежным поручительством о погашении. Авалируя вексель, банк гарантирует выплату по нему. Аваль предоставляется в любое время. На любом этапе обращения плательщика. Он не теряет свою юридическую силу. Единственное исключение – дефект формы оформления.
Авалирование векселей коммерческими банками на основании договора векселедателя об авалировании заключается на определенный срок. Также срок погашения может быть оговорен дополнительным соглашением. Коммерческий банк придает авалированному векселю дополнительную ценность на рынке ценных бумаг и является гарантом по исполнению обязательств.
Обязанность, права и ответственность авалиста
Авалист, который уплатил вексель, приобретает права, которые вытекают из векселя, в отношении того лица, за которое он даёт гарантию и в отношении тех лиц, которые должны перед последним.
Авалирование является оформлением банком аваля на векселя, соответственно с которым банк берет на себя обязательства уплатить вексель частично или полностью, за одного из лиц, которые имеют обязательства по векселю при не оплате векселя плательщиком в предусмотренный срок или когда нет возможности получить по векселю платеж в предусмотренный срок.
Этимология термина «аваль»
Слово заимствовано в качестве исключительно коммерческого и финансового термина в английском или французском языке. Предполагаемым временем заимствования является вторая половина 19 века. Основное значение, в котором термин заимствован – поручительство в платеже.
Заимствование слова
В английском и французском языках в отличие от русского языка слово aval имеет широкий спектр обозначений. Эти значения сводят к трем блокам.
- санкционирование, согласие, поддержка.
- нижняя часть, нижнее, низовое течение.
- последующий этап в чем-нибудь, в том числе экономику и производство.
Первичное значение слова отражает точно его содержание в качестве экономического термина. Французское avaler – переходить, спускаться, передаваться (включая по наследству). Истоки: латинское ovum – кривая, яйцо, которое сходно с линией продольного разреза – она плавная, то есть передает, спускается, переходит. Отсюда и овал (знаменитое – я с детства угол рисовал, я с детства не любил овал). Если суммировать, обращение к этимологии слова дает ощущение перехода, спуска, передачи ответственности, в чем смысл поручительства и заключается.
Современное применение термина в первую очередь связано с вексельным оборотом. Аваль понимают в двух аспектах: как надпись на векселе и как поручительство по векселю. Как поручительство по векселю он являет собой гарантию платежа, выданную третьей стороной. Гарантию можно принять на всю сумму векселя или часть. Авалист, как поручитель за лицо, которое обязано по векселю, ответствен вместе с векселедателем даже тогда, когда обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому-нибудь основанию. Аваль в этом отношении абсолютно равняется банковской гарантии. Аваль увеличивает надежность векселя и способствует тем самым вексельному обращению.
Аваль: что это такое
В вексельной сделке предусмотрено участие двух сторон: владельца ДЦБ и лица, ее приобретающего. Но может возникнуть вопрос: как, приобретая такую ценную бумагу, можно быть уверенным в платежеспособности заемщика? Проблему решает аваль – надпись на документе, поручительство третьей стороны в том, что вексель будет оплачен. Как правило, эту функцию берет на себя банк.
Является ли аваль на современном этапе развития финансового рынка пережитком?
Ряд экспертов считают, что аваль утратил свою эффективность и что на рынке есть множество других альтернативных вариантов гарантировать сохранность вложенных в ЦБ средств.
И все-таки я считаю, что актуальность аваля и в наше время остается достаточно высокой. А поручительство третьего лица, гарантирующего своевременную уплату средств, резко повышает ценность бумаги. Представьте себе, что вы получаете кредит и одновременно заверяете его обязательствами третьей стороны. Такие гарантии позволяют уверенно распоряжаться средствами, избегать форс-мажорных ситуаций, не бояться финансовых потерь.,
Характерные условия предоставления аваля
Вас заинтересует, где, как и на каких условиях можно воспользоваться данной услугой? Отвечаю: такой способ поручительства, как авалирование, характерен для работы банков. Я вас предупреждаю заранее – такая услуга платная, никто просто так не будет давать вам дополнительных гарантий. Плата, как правило, это определенный процент, несколько меньший, чем тот, что взимается по кредитам. Преимущество для потребителя в том, что получает его банк лишь после выплаты.
В нашей стране вексели в обращении у граждан практически не используются, определенное хождение есть только на финансовом рынке, где такими бумагами пользуются предприятия.
Права, обязанности и ответственность авалиста
Аваль – это не простое поручительство, а полное обязательство организации, поставившей свою подпись на бумажном документе. Авалист несет ответственность в процедуре авалирования точно в таком же объеме по данному обязательству, что и лицо, выдавшее вескель.
Вексельный оборот
Аваль, как надпись на векселе выражают словами “как поручитель”, “считать за аваль”, “как гарант”. Данные слова проставляют на лицевой стороне векселя (“пальто” векселя) или на аллонже — добавочном листе – (дословно на французском языке allonge – удлинение). Авалист в качестве поручителя за лицо, которое обязано по векселю, приписывает к имени плательщика свое имя, прибавляя к этому peraval или считать за любую равнозначную формулу или аваль.
Поручительство за должника
Вексельному праву известен институт аваля, который принято также называть вексельным поручительством. Аваль по векселю является равнозначным юридическому понятию поручительства. То есть авалист на себя принимает обязательства по векселю лишь в том случае, когда они не исполнены главным плательщиком. В такой ситуации, оплатив по векселю, авалист приобретает все права, проистекающие из векселя включая право требования долга.
Исполнение обязательств
Описать это все человеческим языком то для понимания природы аваля необходимо представить себе 3 стороны, а именно:
- должник;
- кому должны;
- авалист (тот кто поручился исполнить гарантию возврата за должника денег).
Заинтересованные стороны
На первом этапе появляются долговые обязательства меж должником и заимодавцем, где должник должен заимодавцу. В итоге должник выписывает вексель заимодавцу, в котором он принимает на себя обязательство возвратить деньги заимодавцу в установленный срок.
Определение
Аваль – надпись на векселе, которая является поручительством третьей стороны по его оплате. Процедура оформления поручительства называется авалированием. Сторону- поручителя, соответственно, называют авалистом.
Зачастую в качестве авалиста выступают банки, тем самым повышая рыночную стоимость векселя и гарантируя возврат денежных средств должником.
Так как аваль – это поручительство по неоплаченному векселю третьей стороной, то авалист берет на себя обязательство оплатить задолженность, в случае отказа основного плательщика от выполнения взятых обязательств.
Аваль не просто поручительство. Даже если авалированный вексель окажется недействительным, авалист обязан будет погасить задолженность заемщика перед кредитором. Все права, переданные заемщику, приобретает авалист.
Долговые обязательства
Затем возникает авалист который задолжал должнику. В свою очередь должник перенаправляет собственный долг перед заимодавцем на Авалиста. В свою очередь авалист принимает на себя долг при помощи подписи на векселе которая обозначает, что теперь авалист должен заимодавцу.
Перенаправление долга
Вот тут процесс перенаправления долга на авалиста с должника называется аваль.
Аваль делает более надежным вексель. Как правило, авалированием векселей заняты коммерческие банки – за вознаграждение. В итоге вексель получает банковскую гарантию платежа.
Надежность векселя
Авалирование векселей является банковским термином, означающим поручительство банка за некоторую организацию, выпустившую вексель, с которой банк состоит в партнёрских отношениях. Когда организация свой вексель не оплатит, банк, который ответствен за авалирование, должен будет погасить его за свой счёт.
Каковы преимущества авалированного векселя и есть ли недостатки
Авалирование векселя повышает надежность ценных бумаг. Единственный недостаток (условный) авалирования, о котором мне следует сказать, – необходимость внесения дополнительной платы по сделке. По всем остальным вопросам авалирование векселя имеет только положительные стороны:
Для векселедателя. Юрлицо, предоставляющего ценную бумагу с авалем, вправе рассчитывать на повышение ликвидности. Авалированный документ легче реализовать, повышается шанс увеличить оборот капитала, привлечь в бизнес дополнительные средства. Еще один плюс – повышение деловой репутации компании или организации.
Для векселедержателя. Главное преимущество авалирования – высшая степень гарантии сохранения средств и получения денег назад независимо от возможностей векселедателя для погашения ЦБ.
Подведу итог. Авалирование векселей делает расписку более выгодным и надежным средством платежа по сравнению с обычным векселем, не подкрепленным подписью третьей стороны. Гарантии безопасности повышаются для обеих сторон, участвующих в сделке.
Процедура авалирования
Характер и объем ответственности авалиста определяют по нормам вексельного права. Основополагающим правилом по отношению к авалисту является следующее: “Авалист также отвечает, как и тот, за кого он аваль дал”.
Вексельное право
Аваль можно принять на всю сумму векселя или на ее часть. Авалист освобождается от ответственности, когда главный должник перестает по векселю нести ответственность. Аваль проводится при помощи простого подписания на добавочном листе алонже или на лицевой стороне векселя.
Особенности оформления, передачи и аваля векселей
Наличие на векселе всех перечисленных Положением и прочими нормативными документами по вексельному законодательству (Положение, установленное Женевской конвенцией 1930 года «О Единообразном Законе о переводном и простом векселе» с приложениями: «О разрешении некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях» и «О гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей»; Гражданским кодексом Российской Федерации; Федеральный закон от 11 марта 1997 года №48-ФЗ «О переводном и простом векселе») реквизитов достаточно для признания его действительным. Говоря проще, не надо «загромождать» вексель какими-либо дополнительными данными.
Исходя из формальности векселя, нужно иметь в виду, что нет необходимости ставить печать юридического лица в случае, когда оно является векселедателем или индоссантом.
Следует учесть, что распространенный сегодня способ подписания документов — факсимиле не признается юридически правоспособным, поэтому подписанный таким образом вексель будет считаться ничтожным. Согласно ГК РФ:
Статья 160. Письменная форма сделки
1.
Использование при совершении сделок факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон….
допускает использование факсимиле. В этом случае преобладают нормы вексельного права, а именно, необходима собственноручная подпись вексельного документа.
Зачастую на практике выдача собственного векселя оформляется договором мены или купли-продажи. Согласно ГК РФ договора мены и купли-продажи предусматривают передачу одной стороной другой стороне определенного вида товаров, что противоречит самой сути векселя, основу которого составляют деньги. В момент выдачи собственного векселя векселедатель принимает обязательство уплатить определенную сумму в оговоренный в векселе срок. Следовательно, на первом этапе собственный вексель как денежное обязательство векселедателя нельзя признать его имуществом. Таковым он становится, попадая к первому векселедателю. Разумеется, в последующем вексель (статьи 128 и 143 ГК РФ) принимает на себя признаки вещи и становится предметом, как купли-продажи, так и мены.
Статья 128. Виды объектов гражданских прав
К объектам гражданских прав относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; информация; результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (интеллектуальная собственность); нематериальные блага.
Статья 143. Виды ценных бумаг
К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.
Исходя из сложившейся в последнее десятилетие практики вексельного обращения в нашей стране, вполне достаточно простого акта приема-передачи векселя, содержащего все его необходимые признаки (реквизиты).
Передача векселя. Аваль
Более полная реализация товарно-денежных функций, а значит, и увеличение значения самого векселя происходит в момент передачи этого документа следующему держателю. Посредством этого действия вексель из средства перевода денежных средств становится средством расчета, превращаясь затем в товар и т.д., что обусловливает одно из главных его свойств – обращаемость. Согласно пункту 1 статьи 145 ГК РФ права, удостоверенные ордерной ценной бумагой, могут принадлежать названному в ней лицу либо лицу, названному в его приказе. При этом всякий вексель, даже без оговорки о приказе, может быть выдан посредством индоссамента – особой передаточной надписи, удостоверяющей переход прав по этому документу к другому лицу. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, именуется индоссантом, а действие по передаче векселя называется индоссированием или индоссацией. Получивший вексель по надписи может передать его тем же порядком другому лицу. При этом каждый индоссант несет ответственность не только за существование права, удостоверенного ценной бумагой, но и за его осуществимость (пункт 3 статьи 146 ГК РФ). Все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие переводный вексель или поставившие на нем аваль являются солидарно обязанными перед векселедержателем. То есть векселедержатель имеет право на предъявление иска ко всем этим лицам, к каждому в отдельности и ко всем вместе, не будучи принужден соблюдать при этом последовательность, в которой они взяли на себя обязательство. Такое же право принадлежит каждому, подписавшему переводный вексель, после того, как он его оплатил. Иск, предъявленный к одному из обязанных, не препятствует предъявлению исков к другим, даже если они обязались после первоначального ответчика. Если же одно из указанных лиц поставит на индоссаменте пометку «без оборота на меня», нести солидарную ответственность оно не будет. Однако данная оговорка может подорвать доверие к векселю со стороны его последующих держателей.
Передаточная надпись производится на оборотной стороне векселя. Однако когда на обратной стороне не остается места для последующих передаточных надписей, индоссация может производиться на добавочном листе – аллонже,
который прикрепляется к вексельному бланку.
Необходимые реквизиты индоссамента: наименование лица, которому передаются вексель, и подпись (оттиск печати) индоссанта. С точки зрения объема передаваемых по векселю прав выделяются две группы передаточных надписей, передающие право собственности на вексель и все вытекающие из него права:
именной (ордерный) индоссамент – наряду с наименованием индоссанта указывается лицо, которому вексель передается;
бланковый индоссамент – состоит только из подписи лица, передающего вексель.
Далее векселедержатель может: передать его третьему лицу посредством вручения, не заполняя бланк и не совершая индоссамент; заполнить именем держателя пробел (бланк), оставленный надписателем, выполнившим индоссамент, превратив, таким образом, бланковую надпись в именную; индоссировать вексель с такой надписью, в свою очередь, посредством бланка или именной надписи.
Заметим, что векселя с бланковыми индоссаментами очень распространились в последнее время, они даже названы участниками гражданского оборота векселями «с открытым индоссаментом».
Некоторые полномочия по векселю предоставляют индоссатору:
препоручительный индоссамент (не влечет перехода права собственности на вексель и указанную в нем сумму, таким образом, принимающее вексель лицо вправе производить только взыскание по векселю; указанная надпись дает полномочия, например, банку без доверенности получить платеж от вексельного должника);
залоговый индоссамент (преимущество залогового индоссамента перед традиционным договором о залоге заключается в том, что такая передаточная надпись позволяет залогодержателю удовлетворять свои требования за счет переданных ему векселей без обращения в суд или наличия согласия должника по поводу этой ценной бумаги).
Принято считать, что количество индоссаментов прямо пропорционально доверию к векселю. Более того, чем больше оборачивается вексель, тем больше обязательств он погасит и тем меньше будет потребность экономики в реальных деньгах.
Одним из случайных элементов векселя может быть вексельное поручительство – аваль, в силу которого одно лицо (авалист) принимает на себя ответственность за исполнение другим лицом (векселедателем, акцептантом, индоссантом) его обязательства по векселю полностью или частично. Аваль может быть дан любым дееспособным третьим лицом. Более того, таким поручителем может стать даже лицо, уже подписавшее вексель. Поручительная надпись может быть учинена: на самом бланке векселя; на аллонже; на отдельном листе. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль. Условием наступления ответственности авалиста является протест, учиненный кредитором.
Ответственность по векселю
Характер и объем ответственности авалиста отвечает характеру и объему ответственности лица, за которого аваль дан. Авалист, который оплатил вексель, может требовать возместить платеж с того лица, за которое он аваль дал и с лиц, которые ответствены перед последними. Аваль увеличивает надежность векселя и способствует тем самым вексельному обращению.
Возмещение платежа
У кого есть право на то, чтобы авалировать векселя? В согласии с действующим законодательством аваль предоставляет любое лицо, которое вексель подписало. Это право в настоящее время есть почти у всех юридических лиц. Ограничения распространяются только на представителей органов местного самоуправления, государственной власти и предприятия, которые имеются на государственном обеспечении. Законодательными нормами также запрещается выдавать гарантии и прочие типы поручительства инвест фондам.
Термины, сопутствующие авалю
Понятие «аваль» финансовые специалисты приравнивают к юридическому понятию термина «поручительство». Термины, сопутствующие авалю: авалист, обязательства, права авалиста, авалирование. Современное применение термина обусловлено вексельным оборотом.
Аваль интерпретируется как вексельное поручительство либо надпись на любой стороне векселя. Гарантия платежа третьей стороной может распространяться на часть суммы векселя либо полную стоимость. Аваль увеличивает силу, надежность векселя на уровне банковской гарантии.
Авалирование
Авалирование – это оформление аваля на вексель, после чего авалист принимает на себя частично либо полностью платежные обязательства по векселю. Вексельным поручительством занимаются в основном коммерческие банки за своих партнеров. Если организация не оплатит вексель, банк будет обязан погасить вексельный долг.
Аваль можно предоставлять при выдаче, составлении, на любом последующем этапе обращения акцептанта, векселедателя, индоссанта. Основанием авалирования является заключенный с плательщиком договор об авалировании.
Обязательства авалиста
Гарантии авалиста по векселю набирают юридическую силу исключительно в случаях невыполнения обязательств основным плательщиком. Обязательства авалиста, как поручителя за акцептанта, индоссанта, рассматриваются наравне с обязательствами векселедателя, даже если его обязательство окажется недействительным в силу выявленных оснований.
Ответственность авалиста прекращается после погашения суммы по векселю основным должником. Нормы ГК относительно поручительства неприменимы к вексельной гарантии.
